EL CASO / Documentos y pruebas

 

 

Las pruebas que demuestran la verdad de lo que pasó con Filanbanco abundan. Informes, peritajes, balances, auditorías, muestran la solvencia del Filanbanco al ser entregado a la AGD y el descalabro posterior operado en manos estatales.

En esta página usted encontrará los documentos clave del caso, muchos de ellos elaborados por entidades independientes. Los documentos evidencian quienes son las víctimas de este atropello y quiénes se han beneficiado personal y económicamente con esta operación político-judicial.

Para facilitar consultas en profundidad, el material está ordenado temáticamente, así usted podrá conocer las principales acusaciones arbitrarias que pesan sobre los administradores privados de Filanbanco.
Fallos, dictámenes y sentencias



1. Sentencia Armando Bermeo.
Se ha determinado que tales falsedades y violaciones a la Ley, fueron el antecedente para la generación de la crisis financiera y de liquidez de Filanbanco, pues constituyen delitos medios para el cometimiento del delito de peculado bancario. Con estos antecedentes el suscrito Juez Presidente de la CSJ dicta auto de llamamiento a Juicio plenario en contra de los sindicados por el delito de peculado bancario



2. Auto Llamamiento Moyano
Se confirma el auto de llamamiento a Juicio Plenario dictado por el Ex-Presidente de la Corte Suprema de Justicia, Dr. Armando Bermeo Castillo



3. Providencia Conjueces
…Acogiendo en parte el dictamen fiscal emitido por la Dra. Mariana Yépez de Velasco, toda vez que el delito de peculado financiero no se encontraba tipificado a la fecha del cometimiento del supuesto delito… Consiguientemente se confirma la apertura de la etapa del plenario en contra de los sindicados…, por los delitos que son acusados por la Ministra Fiscal General del Estado Dra. Mariana Yépez de Velasco, en su dictamen fiscal acusatorio y que estén tipificados y sancionados por los arts. 128 literal a) y 131 literal a), b), y d) de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.



4. Inexistencia Fallo
La Sala de Conjueces Ocasionales por carecer de eficacia jurídica, declara “inexistente” el auto dictado por la Sala de Conjueces Permanentes que consta foja 289 a 307; y en consecuencia, el auto de apertura a la etapa plenario dictado por la Sala Principal integrada por los doctores Hernán Ulloa Parada, Luis Moyano Alarcón y Milton PeñarretaAlvarez, Presidente y Jueces Nacionales, respectivamente, con fecha 12/05/2009 a las 10h00 se encuentra en plena vigencia.



5. Sentencia Merino
Resuelvo declarar la culpabilidad en calidad de Autores responsables del delito de peculado a Roberto y William IsaiasDassum, Juan Franco Porras, GastónGarcíaGonzález, Leonardo Navas Banchón y Antonio Arenas C se los condena a la pena de ocho años de reclusión mayor ordinaria, sin atenuantes



6. Sentencia Iñiguez
… Declarar sin lugar los recursos de apelación interpuestos por los recurrentes Roberto Isaías Dassum, William Isaías Dassum, Juan Franco Porras, Leonardo Navas Banchón, Antonio Arenas Contreras…. en tal virtud declara autores responsables del delito de peculado tipificado y sancionado en el artículo 257 del Código Penal, en concordancia con el artículo 42 ibídem a los sindicados Roberto IsaíasDassum, William IsaíasDassum, Juan Franco Porras, Leonardo Navas Banchón, Antonio Arenas Contreras, imponiéndoles la pena de ocho años de reclusión mayor ordinaria…



7. 2014/10/29 Sentencia Casacion/Teran
Se declara improcedentes los recursos de casación planteados en aplicación del principio iuranovitcurie, causa de oficio la sentencia dictada por el Tribunal de Apelación de la Sala Especializada de lo Penal de la CNJ del 12/03/2014 a las 15h00, que los declaro autores responsables del delito de peculado –por malversación-



8. Análisis del doctor Jorge Zavala Egas sobre la aplicación del COIP, partes I, II y III.
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Cartas enviadas al Presidente y a otros funcionarios



1. Cartas de la apoderada del Grupo Isaías al Presidente Rafael Correa Delgado
• Carta de Octubre 9 del 2008
Se solicitaba se realice la actualización del Informe de Delloite & Touche, a fin de determinar la cuantía real de los activos de riesgos de terceros y otros activos que hasta la fecha estén pendientes de pago por parte de los deudores, para que inmediatamente se proceda a la compra de ellos por parte de los señores Roberto y William Isaías Dassum.

• Carta de Noviembre 17 del 2008
Se solicita se acate la Resolución de Junta Bancaria que dice “Autorizar la contratación de un auditoría externa con socios internacionales, para que revise los hechos subsecuentes en el Informe de Deloitte & Touche…”; única vía para determinar si hubo o no perdidas al 02/12/1998

• Carta de Febrero 19 del 2009
Se reporta que muy poco se avanzado en la solución definitiva del Caso Isaías; cada vez aparecen nuevos obstáculos; se le solicita al Presidente de la República intervenga para que se agiliten los procesos y se eliminen los obstáculos a fin de culminar con esta negociación que será de mucho beneficio para las empresas incautadas, los empleados de ellas y sus familias y el estado Ecuatoriano.

• Carta de Mayo 9 del 2009
Han transcurrido 10 meses desde que el Gerente General de la AGD procedió a incautar bienes y empresas de los ex accionistas de Filanbanco y, desafortunadamente, de terceros; basándose en el Informe de Deloitte & Touche elaborado en el 2001; la Junta Bancaria ordenó la actualización de las cifras de los activos de Filanbanco al 02/12/1998; y nos comprometimos, aun cuando no tenemos la obligación legal para ello a comprar dichos activos, porque más allá de lo económico, aspiramos a vivir en paz después de diez años de persecución.

• Carta de Septiembre 29 del 2009
La Superintendencia de Bancos ha demorado 14 meses para presentar una información que usted definió como una payasada; se desconoce esa información. Se le envía al señor Presidente la actualización realizada por nosotros del Informe de Deloitte & Touche; aún en el peor escenario de que a familia Isaías asuma la negligencia, irresponsabilidad y hasta corrupción de las administraciones estatales de Filanbanco, el saldo actualizado del Informe D&T no sobrepasa los US$ 284.3 millones. En realidad deberían ser US$ 54.4 millones. Por lo tanto, la cifra de US$ 400 millones que indica la SIB obedece solamente a la intención de esa institución de causar daño a los Isaías y tapar sus propios pecados por más de una década.

• Carta de Octubre 19 del 2009
En varias entrevistas la Superintendente de Bancos manifiesta que los intereses que se quieren cobrar a la familia Isaías, deberían ser los mismos que tenían pactados los deudores morosos con el banco. Los accionistas de un Banco no responden por los activos impagos de la institución; la Ley dice que los accionistas responden exclusivamente por los pasivos del Banco, concretamente por los depósitos del público.

• Carta de Enero 8 del 2010
En representación de las empresas incautadas por la AGD y del Señor Roberto Isaías Dassum; la familia Isaías desea lograr un acuerdo con su gobierno para que cesen las incautaciones a sus empresas, que estas no sigan perdiendo su valor y se terminen los procesos judiciales existentes en Ecuador y en los Estados Unidos de América. Luego de varios inconvenientes la Liquidadora de Filanbanco fue la encargada de la actualización, la misma que contiene una serie de vacíos, inexactitudes e imprecisiones que le comentamos en la presente comunicación.

• Carta de Febrero 9 del 2010
Después de las incautaciones se mantuvieron tres reuniones, dos en el 2008 y una en el 2009; desde ahí nunca más hemos sido escuchados. Solicitamos al señor Presidente, una audiencia, con la presencia de funcionarios de su gobierno que tienen que tomar decisiones en este caso, para exponer nuestros argumentos sobre la actualización del Informe de D&T, puesto que a usted lo han informado erróneamente de este tema.

• Carta de Febrero 22 del 2010
En relación con bienes incautados a la Familia Isaías que ahora son de competencia del Fideicomiso CFN-AGD No más Impunidad, se informa al señor Presidente de la República acerca de la gestión inadecuada y preocupante de las personas encargadas de estos bienes, se detallan algunos casos, a fin de que se investiguen y sancionen debidamente.
2. Cartas de la apoderada del Grupo Isaías al Presidente Rafael Correa Delgado
• Carta de Junio 15 del 2009
Ha transcurrido poco menos de un año desde que se dispuso la incautación de bienes de la familia Isaias y de terceros por activos impagos de Filanbanco y no por depósitos como dispone la Ley. Se le menciona al señor Presidente todos los inconvenientes en el tema; no es posible mantener un dialogo con nadie, a pesar de sus instrucciones; las empresas se deterioran. El proceder de la AGD atenta contra la ética y la moral, además de ser ilegal y arbitraria.

• Carta de Octubre 15 del 2010
La historia se repite, señor Presidente. Efectivamente, Filanbanco fue entregado por Roberto Isaías Dassum en diciembre de 1998 al Estado Ecuatoriano (AGD). Era un banco viable que atravesaba dificultades de liquidez producto de la crisis sistemática que vivía el país. El estado lo administró hasta junio del 2001 y lo quebró; a la final la responsabilidad por los atracos y malos manejos de la administración estatal nos ha sido imputada.

3. Cartas de los defensores de Roberto y William Isaías al Presidente de la Asamblea Nacional.
• ¿Ley para favorecer la corrupción?
Todos debemos ser iguales ante la Lay. Las excepciones y privilegios son odiosos y normalmente general injusticias y corrupción. El proyecto de Código de Planificación y Finanzas Públicas contiene Disposiciones Transitorias llenas de excepciones y privilegios a favor de una administración nada transparente en las empresas confiscadas a la familia Isaias el 2008; se mencionan varios puntos. Estas transitorias crean el “Fideicomiso AGD-CFN Total Impunidad”; un monstruo privado pero con poder estatal, tanto ejecutivo como judicial; que de paso estará excluido del cumplimiento de las leyes de contratación pública, de transparencia, y que pasara a administrar y vender las empresas confiscadas sin ningún tipo de control ni supervigilancia

• Presidente envía a Asamblea Ley dando carta blanca al primo, mientras este vende Servientrega
El Ec. Pedro Delgado, primo de Rafael Correa y Presidente del Fideicomiso que, sin rendir cuentas, administra las empresas incautadas a la familia Isaías, anunció que ha vendido a dos compañías extranjeras el 50% de las acciones de Servientrega en US$ 3.4 millones; meses atrás se advirtieron a los compradores que iban a ser demandados; esta primera venta se da al día siguiente que el Presidente envió un proyecto urgente en materia económica a la Asamblea, que contiene el Código de Planificación y Finanzas Públicas, donde ha metido de “contrabando” disposiciones transitorias para continuar con la persecución política a la familia Isaías y para fomentar la impunidad en el manejo de las empresas.


Remitidos y boletines de prensa



1. Comunicado sobre la sentencia condenatoria de marzo 13 de 2014 .
• ¿Por qué el gobierno condenó a los hermanos Isaías? Porque si no los condenaba tenía que devolver los canales de televisión, TC Televisión, Gamavisión, CN3 y rendir cuentas por más de mil millones en empresas y bienes dilapidados.
2. Carta abierta al Dr. Gustavo Jalkh, Presidente del Consejo de la Judicatura sobre violaciones al debido proceso en el Caso Isaías
• La Constitución y las leyes del Ecuador otorgan expresas facultades al Consejo de la Judicatura para suspender jueces cuando existe presunción de que se ha cometido un acto ilícito y para sancionarlos si incurren en errores inexcusables al aplicar la ley; en las denuncias y comunicados entregados en su despacho, hemos solicitado su intervención

3. Comunicado público a propósito de haberse cumplido 5 años de la confiscación de los bienes, empresas y medios de comunicación de los hermanos Roberto y William Isaías Dassum.
• La confiscación es parte de una injusta confabulación que ha dilapidado más de US$ 800 millones y no transparenta ni rinde cuentas, como lo determina la Constitución y las Leyes. Hace cinco años, un grupo de ex funcionarios del gobierno que decretó el “feriado bancario”, fraguaron una perversa confiscación de los bienes y de otras personas aduciendo la existencia de depositantes perjudicados por nuestra administración de Filanbanco; después de tal injurídico acto de confiscación, buscaron la protección de la Asamblea Nacional Constituyente.

4. Comunicado aclaratorio sobre el Caso Isaías solicitado por Roberto Isáias Dassum.
• No hemos perjudicado a ningún depositante Ante una campaña del Gobierno, pretendiendo justificar los sistemáticos atropellos cometidos en contra nuestra y ciertas publicaciones de prensa alejadas de la realidad, debo reiterar que no hemos perjudicado a ningún depositante de Filanbanco, durante nuestra gestión que concluyó el 02/12/1998, fecha que entregamos al Estado el Banco funcionando en forma normal

5. Declaración de los hermanos Isaías a raíz de la sentencia condenatoria dictaminada por el juez Wilson Merino.
• “Este fallo es otro ejemplo de la persecución política del Gobierno de Rafael Correa, de la ausencia de justicia y la falta de un debido proceso en el Ecuador. Además las acciones del Juez Merino –quien también condenó a los empresarios y periodistas del diario El Universo- ratifican que la justicia ecuatoriana es una dependencia más del Presidente Correa……”
“Somos perseguidos políticos y la sentencia está destinada a consolidar la confiscación de canales de televisión e importantes medios de comunicación….”

6. Denuncia de los hermanos Roberto y William Isaías Dassum en contra del Estado ecuatoriano, por violación de Derechos Humanos.
Se menciona varios aspectos como: • Antecedentes Generales - Breve Reseña sobre la Familia Isaias; • La Crisis Financiera de 1998; Filanbanco SA el proceso de reestructuración para su fortalecimiento; • Filanbanco en 1998 - Antecedentes relevantes, Liquidación en 2002 y Extinción en 2010; • La satanización y persecución – Una decisión política – Afectación de los DDHH; • La persecución política y judicial de la Familia Isaías ejecutada por autoridades y funcionarios del estado en ejercicio de sus funciones; Infracciones y Derechos lesionados.”


Pruebas de la correcta utilización de los créditos del Banco Central entregados a Filanbanco privado



1. INFORME SOBRE EL CRÉDITO OTORGADO A FILANBANCO S.A. POR EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR AL AMPARO DE LOS ARTÍCULOS 24 Y 26 DE LA LEY DE RÉGIMEN MONETARIO Y BANCO DEL ESTADO DEL 14 DE SEPTIEMBRE AL 10 DE DICIEMBRE DE 1998.
La firma auditora en su informe final realizado a la administración privada de Filanbanco S.A indica que ha monitoreado la correcta utilización de los recursos entregados por BCE a Filanbanco S.A. (Página 6)
2. INFORME DE LA FIRMA AUDITORA PRICE WARTERHOUSE & COOPERS. PROCEDIMIENTOS DE REVISION ACORDADOS CON EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR APLICADOS EN FILANBANCO S. A. DE FEBRERO DE 1999
Informe de fecha Febrero de 1999 emitido por la firma auditora Price Waterhouse & Coopers seleccionada por el Banco Central del Ecuador cuando se sometió a Filanbanco a un Programa de Estabilización y se le encargó el monitoreo del uso de los fondos entregados por el BCE a Filanbanco S.A. LA FIRMA NO MENCIONA EN SU INFORME NINGUNA IRREGULARIDAD EN EL USO DE LOS FONDOS.
3. OFICIO SE 146-2000-01807 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR Junio del 2000
Informe presentado por el BCE ante la Fiscal General del Estado en el que señala el control que efectuó el BCE de los desembolsos y uso de los créditos de liquidez entregados a Filanbanco. El informe reporta la correcta utilización de los fondos pormenorizando el detalle diario de los saldos de las operaciones. (Página ocho)
4.- INFORME PERICIAL ORDENADO POR EL SEÑOR PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA.
El informe de los peritos Fernando Castillo y Elvira Pino ordenado por la Presidencia de la Corte Suprema de Justicia concluye que Filanbanco S.A. utilizó correctamente los recursos entregados por el BCE en el período comprendido entre el 14 de Septiembre y el 2 de Diciembre de 1998. (Página 21 punto 2)
5. OFICIO 2000-443-GG FILANBANCO DE 5 DE DICIEMBRE 2000
Oficio suscrito por el Ing. Antonio Bejarano, Gerente General de Filanbanco, remitido al Secretario de la Corte Suprema de Justicia en el que manifiesta que los retiros del público en Filanbanco en el periodo comprendido entre el 14 Septiembre y 2 diciembre de 1998, fueron superiores a los prestamos entregados por el BCE, en ese período. (Pagina 1 Literal D)

Pruebas de que Filanbanco no creció en las cuentas de cartera por operaciones nuevas



6. OFICIO S/N DEL 15 OCTUBRE DE 1998, DEL GERENTE FILANBANCO AB. JUAN FRANCO DIRIGIDO AL SR. LUIS JACOME PRESIDENTE DEL DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
En esta comunicación el ex Gerente General de Filanbanco invita a reflexionar sobre algunas particularidades en la aplicación de la Resolución 001. (Página 1)
7. ACTA NO. 010 DE LA SESIÓN DE DIRECTORIO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR CELEBRADA EL 5 NOVIEMBRE DE 1998
En esta sesión de Directorio del BCE se aprueba la modificación de la regulación 001-98 y expide la Regulación 008 -98 mediante la cual se discriminalisa el crecimiento de los saldos de la cartera por tarjetas de crédito, pago de contingentes por el deudor original y operaciones con Financiamiento específico de la CFN o Líneas de crédito Internacionales
8. OFICIO 2000-443-GG FILANBANCO DE 5 DE DICIEMBRE 2000
Oficio suscrito por el Ing. Antonio Bejarano, Gerente General de Filanbanco, remitido al Secretario de la Corte Suprema de Justicia que Filanbanco otorgo operaciones nuevas con desembolsos de efectivo, originados por consumos de tarjetahabientes, respaldo de certificados de depósito (back to back) y operaciones por montos pequeños por un total de 19. 195 millones de sucres (2.8 Millones de dólares aproximadamente) correspondientes principalmente operaciones de consumo concedidas por el efecto psicológico que había tenido en el mercado la crisis del momento. (Página 3)
9. OFICIO SE 146-2000-01807 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR JUNIO 12 DEL 2000
Informe presentado por el BCE ante la Fiscal General del Estado en el que en su conclusión señala que se puede inferir de la información proporcionada por Filanbanco que las necesidades de liquidez que tuvo dicha institución en ese periodo para honrar y pagar operaciones permitidas, fueron superiores al monto que efectivamente le concedió el Banco Central por lo que tuvo que utilizar necesariamente otras fuentes de recursos para cubrir esa diferencia en operaciones permitidas. (Página 11)
10. INFORME PERICIAL ORDENADO POR EL SEÑOR PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
El informe de los peritos Fernando Castillo y Elvira Pino ordenado por la Presidencia de la Corte Suprema de Justicia indica que del seguimiento de comprobación y verificación realizado respecto del mecanismo del análisis del movimiento de la cuenta de cartera de Filanbanco S,A. concluimos que en el periodo analizado, en términos reales, dicha cuenta decreció en aproximadamente USD 24 millones, decremento originado en recuperación de cartera, tal como se comprobó al analizar los balances de dicha institución financiera. (Página 21 Conclusión 7)

Pruebas de que Filanbanco no otorgó operaciones nuevas a firmas vinculadas al Grupo Isaías durante el período en que recibió créditos del Banco Central



11. LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO , ARTÍCULOS 71, 72, 73, 74 y 75
Corresponde al antecedente legal de las operaciones vinculadas, las mismas que estaban permitidas por esta ley, en la normatividad específica que regulaba la concesión de créditos
12. FORMULARIO 250 –B 30 DE NOVIEMBRE DE 1998 Y AL 30 DE ABRIL DE 1999
Este formulario era remitido mensualmente a la Superintendencia de Banco para informar al órgano de control sobre los créditos vinculados. En él era obligatorio reportar las operaciones vinculadas, garantías y cuantía la misma que guarda relación con los límites legales permitidos es esa fecha para este tipo de créditos. Este documento demuestra que Filanbanco privado no incumplió con la normativa vigente razón por la cual nunca recibió ninguna sanción.
13. INFORME DE LA FIRMA AUDITORA PRICE WARTWRHOUSE & COOPERS. PROCEDIMIENTOS DE REVISION ACORDADOS CON EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR APLICADOS EN FILANBANCO S. A. DE FEBRERO DE 1999
Informe de la compañía Price Waterhouse & Coopers, con el que se demuestra, que jamás como se le atribuye falsamente, Filanbanco realizo nuevos crédito s a firmas vinculados, por lo tanto en la parte pertinente se confirma que no se produjeron desembolsos sino renovaciones de operaciones vinculadas ya existentes. (Página 13)
14. OFICIO 2000-443-GG FILANBANCO DE 5 DE DICIEMBRE 2000
Oficio suscrito por el Ing. Antonio Bejarano, Gerente General de Filanbanco , remitido al Secretario de la Corte Suprema de Justicia en el que se resume el concepto de operaciones de crédito realizadas por Filanbanco S.A. entre el 22 de Septiembre y 4 de Noviembre 1998, sin que exista reporte de incrementos de saldos por operaciones vinculadas (Página 2 y 3 Punto 2)
15. INFORME SOBRE EL CRÉDITO OTORGADO A FILANBANCO S.A. POR EL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR AL AMPARO DE LOS ARTÍCULOS 24 Y 26 DE LA LEY DE RÉGIMEN MONETARIO Y BANCO DEL ESTADO
La firma auditora en su informe final realizado a la administración privada de Filanbanco S.A no revela la concesión de ninguna operación de crédito a empresas vinculadas (Página 6)
16. INFORME PERICIAL ORDENADO POR EL SEÑOR PRESIDENTE DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA.
El informe de los peritos Fernando Castillo y Elvira Pino ordenado por la Presidencia de la Corte Suprema de Justicia indica en el análisis del movimiento de la Cuenta de Cartera de Filanbanco S.A que en el período analizado dicha cuenta se redujo sin que él se reporte concesión de créditos a compañías vinculadas. (Página 21 Punto 7)
17.ARTICULO 73 MODIFICADO CON LA LEY 99-26El 13 de mayo de 1999
se modifica la Ley y en forma expresa se prohíbe a las instituciones financieras efectuar operaciones con personas naturales o jurídicas vinculadas directa o indirectamente con la administración o la propiedad de una institución, de sus subsidiarias o de su sociedad controladora. Esto ocurre cinco meses después de que los accionistas privados de Filanbanco S.A. entregaran el banco al Estado.
18. INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES HANSEN–HOLM & CO
El Dictamen de la firma auditora Hansen- Holm& Co con fecha Marzo 12 de 1999, respecto de los balances con corte 31 de Diciembre de 1997 y 31 de Diciembre de 1998, respecto de TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS no revela excesos de estos créditos, ni multas pagadas por ese concepto. (Página 28 Nota 22)
19 PROGRAMA DE REESTRUCTURACIÓN DE FILANBANCO S.A. - RESOLUCIÓN 98.085
El Programa de Reestructuración establece que los nuevos administradores en un plazo de 30 días debían presentar a la AGD, entre otras cosas, el cronograma de recuperación de la cartera vinculada con los ex accionista de Filanbanco S.A. En el mencionado Programa no se prohíbe ni limita este tipo de operaciones. (Página 1)
20.INFORME DEL ING. DANIEL CAÑIZARES G:G, FILANBANCO A LA JUNTA BANCARIA FEB. 8 – 1999
En el informe se menciona que en cumplimiento a lo estipulado en la Resolución No. JB-98085 de Diciembre 2 de 1998 relacionado con el Programa de Reestructuración, se procedió a presentar al Directorio de la entidad el cronograma de pago de los créditos vinculados con los ex accionistas. (Página 22 Punto IX)
21. ACTA DE DIRECTORIO DE FILANBANCO S.A.DEL 21 ENERO DE 1999
En esta acta del Directorio de Filanbanco en la administración pública, en cumplimiento las disposiciones del programa de Reestructuración, aprueban el refinanciamiento y plan de pagos de los créditos vinculados con los ex accionista de Filanbanco. (Páginas 4, 5 y 6)

Inversiones varias / Fideicomiso Multinversiones



22. BALANCES DIARIOS DE FILANBANCO TRUST.
Los balances de Filanbanco Trust con corte a Septiembre 14 y Diciembre 1 de 1998, indican que la cuenta 13 Inversiones Varias no creció, sino todo lo contrario, disminuyó.
23. EVOLUCIÓN DEL SALDO DE INVERSIONES DE FILANBANCO TRUST & BANKING CORP.
El cuadro demuestra la evolución de la Inversiones Varias en el período comprendido entre el 14 Septiembre y el 2 de Diciembre de 1998
24. CUADRO RESUMEN ESTADÍSTICO DE INVERSIONES.
Este cuadro estadístico de Inversiones muestra la disminución del rubro cuenta 13 Inversiones varias.

Fideicomisos Silver y Enerco



25. RESOLUCION No SB-998-0774
En Junio 15/98 mediante Resolución SB-98-0774 la Superintendencia de Bancos aprueba la emisión de obligaciones convertibles en acciones, amparadas con garantía general de Filanbanco S.A.
26. RESOLUCION No SB-98-0800En Junio 26/98
mediante Resolución No. SB-98-0800 suscrita por José Morillo, Superintendente de Bancos, resuelve aprobar la reforma a la emisión obligaciones convertibles de Filanbanco autorizada mediante Resolución SB-98-0774 de junio 15 de 1998
27.CONTRATOS DE FIDEICOMISOS
27.1- En Junio 30 de 1998 se suscribe el Contrato de COMPRA VENTA DE CARTERA A PLAZO entre Filanbanco S.A. y Fideicomiso Enerco "Recuperación Documentaria" Filanbanco da en Venta real y enajenación perpetua a favor del Fideicomiso Enerco la cartera comercial junto con sus correspondientes garantías personales y/o reales que se detalla en los Anexos, por un valor aproximado Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres.


27.2- En Junio 30 de 1998 se suscribe el Contrato de COMPRA VENTA DE CARTERA A PLAZO entre Filanbanco S.A. y Fideicomiso Silver Lace "Recuperación Documentaria" Filanbanco da en Venta real y enajenación perpetua a favor del Fideicomiso Slver Lace la cartera comercial junto con sus correspondientes garantías personales y/o reales que se detalla en los Anexos, por un valor aproximado Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres.


27.3- En Junio 30 de 1998 se suscribe el CONTRATO DE MUTUO celebrado entre Filanbanco S.A. y el Fideicomiso Silver Lace "Recuperación Documentaria", mediante el cual Filanbanco otorga un préstamo por Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres a un plazo de hasta cinco años, a una tasa de interés anual reajustable equivalente a 1.10 veces la tasa básica del BCE.


27.4- En Junio 30 de 1998 se suscribe el CONTRATO DE MUTUO celebrado entre Filanbanco S.A. y el Fideicomiso Enerco "Recuperación Documentaria", mediante el cual Filanbanco otorga un préstamo por Ciento Cincuenta Mil Millones de Sucres a un plazo de hasta cinco años, a una tasa de interés anual reajustable equivalente a 1.10 veces la tasa básica del BCE.

Pruebas de que Filanbanco era solvente



29. INFORMES DE LA SUPERINTENDECIA DE BANCOS PREVIO A EL OTORGAMIENTO DE CRÉDITOS DE LIQUIDEZ.
El informe SB-INBGF-98-0557 del 23 de octubre de 1998, suscrito por el Superintendente de Bancos, dirigido al Presidente del Directorio del BCE, se refiere a la Situación Financiera de Filanbanco a misma que se ve afectada por la crisis interna y situación financiera internacional (Página 1 ,3 y 4)

29.1. SB-INBGF-98-0623 del 19 de noviembre de 1998, suscrito por el Superintendente de Bancos, dirigido al Gerente General del BCE, informa situación Financiera de Filanbanco y su Patrimonio Técnico excedentario. (Página 2)
30. RESULTADOS DEL GRUPO FINANCIERO FILANBANCO A MARZO DE 1999
Pasados tres meses de la entrega de Filanbanco al Estado el banco reporto utilidades lo que demuestra que se trató de una crisis coyunturas de liquidez y no de solvencia.

Sobre el supuesto delito de peculado



32. VISTA FISCAL
La Fiscal General en su Dictamen no acuso del delito de peculado
33. FALLO DE LA PRIMERA SALA DE CONJUECES DE LO PENAL DE ENERO 15 DEL 2010
Los conjueces no acusaron de peculado.

¿Porqué se denominó incautaciones a las confisaciones?



34. INFORME DE PROCEDIMIENTOS CONVENIDOS PRACTICADO A FILANBANCO S.A. Y FILANBANCO TRUS T, ELABORADO POR LAFIRMA AUDITORA DELOITTE &TOUCHE REMITIDO AL GERENTE DE FILANBANCO EL 8 DE MAYO DE 2001.
Se trata de Informe de la Aplicación de Procedimientos Convenidos para la Identificación de ajustes que requieran efectuarse a los activos, contingentes, provisiones y estimaciones de intereses y beneficios sociales y determinación de las pérdidas al 2 de Diciembre de 1998.

En el punto. 4 La Auditora Señala: " Debido a que el alcance…. nuestro trabajo no constituye una auditoria o una revisión de estados financieros practicada de acuerdo con normas de Auditoria y de revisión generalmente aceptadas, por lo tanto no estamos en condiciones de expresar y no expresamos una opinión o aseveración sobre la razonabilidad de los estados financieros de Filanbanco y Filanbanco Trust a esa fecha ni a ninguna fecha." (Página 5)
35. MEMORANDO NO. INSIF-SFB-2001-1464 El 6 de Agosto 6 2001
el Intendente Nacional de Supervisión de Instituciones Financieras dirige al Superintendente de Bancos Econ. Miguel Dávila su pronunciamiento referente al informe practicado por la firma Deloitte a Filanbanco sobre la determinación de pérdidas al 2 de diciembre de 1998. En su análisis indica que el mismo no contiene resultados objetivos debido a la dificultad de auditar cifras de un balance que se cerró casi dos años antes de iniciada la auditoria por parte de la firma.
36. INFORME INJ-2008 -0265 DE LA INTENDENCIA NACIONAL JURIDICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS.
Este informe es el punto de partida de las Incautaciones. En el Informe la Intendenta Jurídica de la SIB, Raquel Endara cuñada de Pedro Delgado, recomiendan a la Presidenta de Junta Bancarias, acoger el Informe Técnico No. DNESL-2008-087, de Enero 22 del 2008, específicamente en lo relacionado con sus conclusiones y recomendaciones. Adjunta el proyecto de resolución con la que la Junta Bancaria autorizaría a la Superintendenta de Bancos y Seguros la aprobación del informe de la firma auditora Deloitte & Touche. (Página 5)
37. PARTE PERTINENTE DEL ACTA DE LA SESION EXTRAORDINARIA DE LA JUNTA BANCARIA.
En la sesión extraordinaria realizada por la Junta Bancaria el 26 de Febrero del 2008,se autoriza mediante Resolución JB-2008-1084 a la Superintendenta de Bancos aprobar el informe presentado por Deloitte & Touche . A esta sesión asisten el Econ. Rafael Correa Delgado Presidente Constitucional de la República y Pedro Delgado como invitados entre otros.
38. RESOLUCIÓN NO. JB-2008-1084 DE FEBRERO 26 DE 2008
La Junta Bancaria resuelve en el Art. 2 Autorizar a la Superintendenta de Bancos aprobar el informe presentado por la firma auditora Deloitte & Touche del 8 de mayo de 2001, comunicar por escrito dicha aprobación a Filanbanco S.A., a la AGD y al fiduciario mercantil AGD, a fin de que se realicen los correspondientes registros contables. Art. 3 Disponer que en tres días el reverso del aporte de $107 millones realizados al Fideicomiso AGD.
39. RECURSO DE REPOSICION.
Los abogados de los Hermanos Isaías presentan el 4 de marzo de 2008 a la Superintendente de Bancos y Seguros mediante el Recurso de Reposición la nulidad de pleno derecho de la Resolución de la Junta Bancaria JB-2008-1084 de febrero 26 de 2008, por insuficiente motivación.
40. ACTA DE SESION ORDINARIA DEL DIRECTORIO DE LA AGD No 150.
El 4 de Julio del 2008 en el directorio de la AGD se nombra como Gerente General de la Agencia de Garantía de Depósito al Ab. Carlos Bravo Macías y se resuelve aplicar el art 29 de la Ley de Reordenamiento en Materia Económica en el Área Tributaria Financiera. El entonces Ministro de Finanzas, Econ. Fausto Ortiz, Presidente del Directorio de la AGD en señal de desacuerdo se niega a firmar el acta.
41. RESOLUCION No AGD-UIO-GG-2008.
Mediante esta resolución el día 8 de Julio del 2008, el gerente General de la AGD, Carlos Bravo, cuatro días después de nombrado, procede a ordenar la incautación de más de 195 empresas de propiedad de los Hermanos Isaias Dassum y otros que nada tenían que ver con ellos.
42. INDEFENSION POR EL MANDATO CONSTITUYENTE No. 13.
Fue emitido el 9 de julio de 2008 por la Asamblea Constituyente cuyo artículo 1 ratifica la validez legal de la Resolución de la AGD del 8 de Julio que ordena la incautación de los bienes de los ex accionistas y ex administradores de Filanbanco S.A., En el Articulo 2 se declara que la resolución de la AGD no es susceptible de acción de amparo constitucional u otra de carácter especial y si de hecho se hubiera interpuesto deberá ser archivada sin que se pueda suspender o impedir el cumplimiento de la referida Resolución, lo que impide la defensa ante la incautación.
43. OFICIO JB-2008-1511.
Suscrito por el Secretario de la Junta Bancaria, dirigido a Liquidadora de Filanbanco, comunica la resolución de la Junta Bancaria en su sesión del 27 de agosto del 2008 mediante la cual la autorizan a contratar una auditoria externa con socios internacionales para que revise los hechos subsecuentes relacionados con la recuperación de la cartera se detalla en el informe de Deloitte & Touche. Firma que nunca llegó a contratarse.

La defensa no fue escuchada



44. Con fecha Enero 08 del 2009,
el Abogado Xavier Castro, Procurados de los hermanos Isaías Dassum, insiste a la SUPERINTENDENTA DE BANCOS, ING. GLORIA SABANDO respecto de que pese a su pedido de ser recibido en comisión general, ha conducido varias sesiones para dictar resoluciones que afectan a los intereses de los Señores Isaías, sin darle la oportunidad de presentar los argumentos técnicos y legales a los que todo ciudadano tiene derecho; que sus pedidos de ser formalmente notificado de las resoluciones de la Superintendencia de Bancos y de la Junta Bancaria relacionadas con este caso, no solo que han sido ignorados, sino que incluso fueron rechazados y finalmente exige se le proporcione los documentos para poder evaluar y tomar una decisión sobre lo resuelto por la Junta Bancaria respecto de lo que la autoridad denomina deuda de los ex accionistas del Filanbanco
45. OFICIO JB-2009-1140 DEL 21 DE JULIO DE 2009
En este documento suscrito por Patricio Lovato, Secretario Junta Bancaria, se le comunica a la Liquidadora de Filanbanco S.A. en liquidación, que en la sesión de Junta Bancaria del 16 de Julio del 2009 se resolvió que la liquidación a su cargo realice una actualización de las cifras a partir de los saldos contables de Filanbanco que constaban en el informe Deloitte &Touche y presente el Informe correspondiente.
46. OFICIO JB-2009-1390
El 27 de Agosto del 2009, Patricio Lovato, Secretario de la Junta Bancaria, comunica a Liquidadora de Filanbanco S.A. en Liquidación que, en la sesión del 25 de Agosto de 2009, se resolvió para la actualización de las cifras del informe de Deloitte & Touche, se revise únicamente a las cuentas cuyo origen son cartera, esto es la 14, 16 y su correspondiente contrapartida en cuentas de orden (71) debido a que las otras cuentas no es factible actualizar sus datos.
47. FLB-LIQ-GG-2009-1058
En este oficio de septiembre 2 de 2009 la liquidadora de Filanbanco S.A. en liquidación se dirige a la Presidenta de la Junta Bancaria, a fin de poner en su conocimiento el Resumen del Informe y la actualización del Deloitte &Touche en el que se incluye arbitrariamente el 100% de la cartera y no los créditos citados por la auditora.
48. OFICIO 0354-09El 6 de Noviembre del 2009,
Pedro Delgado, Asesor presidencia de la Republica, dirigido el Oficio 0354-09 a la Junta Bancaria requiriendo que la Superintendencia de Banco identifique los responsables del incumplimiento por parte de Filanbanco en relación a la no entregaron balances debidamente firmados por más de cuatro años. (Página 1)
49. MEMORANDO DNEL-2009-788
El 28 de Diciembre del 2009, el Director Nacional de Entidades en Liquidación, Fabricio Zambrano, dirige a la Junta Bancaria un informe en el que menciona el 100% de los saldos a esa fecha de todos los rubros que se detallan en el Informe de Deloitte & Touche
50. MEMORANDO DNEL 2009-803
El 31 de Diciembre del 2009, el Director Nacional de Entidades en Liquidación Fabricio Zambrano, dirigido la Junta Bancaria un alcance al Informe de Filanbanco Memorando DNEL-2009-788 en el que indica que no se incluyeron las provisiones consideradas por Deloitte & Touche en su informe.
51. LA DEFENSA DE LOS HERMANOS ISAIAS DEMANDAN SE NOTIFIQUE LA CIFRA PRODUCTO DE LAS ACTUALIZACIONES
Mediante oficio del 29 de Enero del 2010, las defensa de los hermanos Isaías reclaman a PEDRO DELGADO, PRESIDENTE JUNTA FIDEICOMISO CFN-AGD; se les notifique oficialmente la resolución de la Junta Bancaria con la determinación final de la cifra de la actualización del informe de Deloitte & Touche a más de recalcar que no han sido atendidos por las autoridades para explicar su posición, que no se conoce la mecánica de valoración de las empresas incautadas , y que en esas circunstancias el gobierno no puede procederse a la venta dichas empresas.
52. ESCRITO DEL PROCURADOR JUDICIAL DE LOS HERMANOS ISAIAS, AB. XAVIER CASTRO
Ante Juez Abg. Juan Falquez Fuertes, Juez Vigésimo de Garantías Penales de Guayas el Marzo 17 del 2010, el Procurados Judicial de los hermanos Isaías solicita medidas cautelares con el objeto de evitar la inminente e irreversible amenaza de indefensión ante el cierre de Filanbanco y la no entrega de información.
53. CONSECION DE LAS MEDIDAS CAUTELARES.
El Juez Abg. Juan Falquez Fuertes, Juez Vigésimo de Garantías Penales en Marzo 19 del 2010 concede inmediatamente dichas medidas de carácter constitucional solicitadas por señor Roberto Isaias, a través de su Procurador Judicial.
54. FILANBANCO SE NIEGA A ENTREGAR INFORMACION A LOS EX ACCIONISTAS.
El 24 de Marzo de 2010 Filanbanco solicita al Juez Vigésimo de Garantías Penales del Guayas, la revocatoria de las Medidas Cautelares y rechazó el auto de admisión emitido por su autoridad.
55. INTERVIENE LA PROCURADURIA GENERAL DEL ESTADO PARA IMPEDIR LA ENTREGA DE INFORMACION.
El 24 de Marzo de 2010 la Procuraduría General del Estado se dirige al Juez Vigésimo de Garantías Penales del Guayas pidiendo Revocatoria de Medida cautelar proferido en el auto del 19 de Marzo de 2010.
56. REVOCATORIA DE PROVIDENCIA EN LA QUE SE ACEPTA LA SOLICITUD DE MEDIDAS CAUTELARES A FAVOR DE LOS HERMANOS ISAIAS.
La intervención del poder político en la administración de Justicia se ve reflejada el 31 de Marzo del 2010, cuando se reemplaza al Juez Abg. Juan Falquez Fuertes, Juez Vigésimo que otorgo las medidas cautelares por otro funcionario judicial, con el único propósitos de revocar la Providencia anterior y de esta forma negarse a entregar la información a la que tenían derecho los ex accionistas de Filanbanco S.A.
57. OFICIO MF-SCG-2010-0218
El 29 de Marzo del 2010 el Secretario de Contabilidad Gubernamental envía notificación al Ministro de Finanzas en la que indica que en el Balance de la AGD con corte al 31 de Diciembre del 2009 se han registrado cuentas de orden con cargos a los Hermanos Isaías por 477 millones dólares correspondientes a capital y otras cuentas de orden por 300 millones por concepto de intereses.
58. PEDRO DELGADO INTERVIENE EN LA NOTIFICACION DE LA CIFRA DE LA ACTULIZACION DEL INFORME DE DELOITTE & TOUCHE.
El 30 de Marzo del 2010 mediante Oficio MF-DM-CAGD-2010-1565 , EFREN ROCA ALVAREZ, COORDINADOR GENERAL UNIDAD DE ADMINISTRACION DE ACTIVOS Y DERECHOS DE LA EX AGD, DEL MINISTERIO DE FINANZAS notifica al Procurador de los Hermanos Isaías el resultado del Informe de la Subsecretaria de Contabilidad Gubernamental del Ministerio de Finanzas . Hace referencia que por instrucciones de la AGD se ha creado una cuenta por cobrar con cargo a los ex accionista de Filanbanco mediante asiento contable registrado en el Balance de Filanbanco S.A. en Liquidación al 31 de Diciembre 2009 por US$477 millones de dólares, y US$300MM de dólares en cuentas de orden por concepto de intereses sobre capital.
59. LA JUNTA BANCARIA NUNCA APROBO EL CARGO EN LAS CUENTAS DE BALANCE DE FILANBANCO S.A. EN LIQUIDACION TAL COMO CORRESPONDIA.
El 13 de Abril del 2010 el Procurador de los Hermanos Isaías, AB. XAVIER CASTRO MUÑOZ solicita a la Junta Bancaria se sirva disponer que por Secretaria, certifique si la Junta Bancaria aprobó la actualización del informe de Deloitte & Touche y de ser así, se le confiera copia certificada e integra del acta respectiva. Esto nunca ocurrió.
60. LA DEFENSA DE LOS HERMANOS ISAIAS IMPUGNA LA CIFRA.
Mediante comunicación del 7 de Abril del 2010 los abogados de los Hermanos Isaias impugnan la notificación de la supuesta deuda a su cargo y se ponen a disposición del Ministerio de Finanzas para discutir con sus técnicos y abogados los términos de esta impugnación con el propósito de llegar a una solución justa, razonable y definitiva.
61. LA DEFENSA DE LOS HERMANOS ISAIAS SOLICITA SE RESPETE EL DEBIDO PROCESO
Mediante comunicación de Abril 20 del 2010 la defensa de los hermanos Isaias solicita a la Juan Bancaria se proceda conforme lo disponen las normas constitucionales del debido proceso y que conozca las liquidaciones sobre capital e intereses que nos han sido notificadas sin la previa autorización y aprobación de la Junta Bancaria. (Página 2)

Otros documentos de interés



62. INFORME IN SITU No 001.
Documento elaborado por funcionarios de la Superintendencia de Banco el 26 de Noviembre del 2002. Este informe denuncia la existencia de pérdidas superiores a $895 millones de dólares producto de los malos manejos en la Administración Estatal de Filanbanco.
63. EXHORTO No 6-2001.
Este documento remitido por el Departamento de Justicia de Estados Unidos y dirigido al Ministerio de Relaciones Exteriores de Ecuador, para que se cumpla con lo solicitado por el Presiden de Corte Nacional de Justicia de Ecuador , prueba que los Bancos Norte Americanos no recibieron transferencia de dinero de Filanbanco Trust para cuentas relacionas con Roberto y William Isaías.

Análisis jurídico sobre el caso Filanbanco / Diciembre 2003



64. Dr. Juan Larrea Holguín

65. Dr. Enrique Echeverría G.

67. Dr. Edgar Teran Teran

68. Dr. Germánico Maya Rivadeneira

69. Dr. Jorge Wright Ycaza

70. Dr. José Romero Cordero

Análisis jurídicos respecto de la tipifiación y la Reforma al Art. 257 del Código Penal
Aspectos procesales en general



71. Dr. Wladimiro Villalba Vega.

72. Dr. Ernesto López F.


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